不少劳工接近退休时，才开始思考如何提高劳保老年年金，甚至计划在退休前几年将投保薪资直接拉到最高级距4.58 万元。 对此，劳工达人张秘书在YouTube视频中指出，劳保老年年金并非单纯看退休前最后5年的投保薪资，而是从整段加保生涯中选取最高60个月，也就是5年的平均投保薪资计算，且这60个月不必连续。 她也提醒，劳工也不应该为了省保费刻意降低投保薪资，可能因小失大，损失上百万。 张秘书指出，接近退休才调高投保薪资，除了采计方式容易误解，另一个问题就是缺乏足够的调整时间。

若希望逐年提高投保薪资，通常需要较长的缓冲期，整体规画少则约10年；假设预计60岁退休并请领老年年金，建议最晚50岁左右就开始逐步调整，避免到了55岁才突然跨越多个级距。 张秘书说，尤其短时间内大幅提高投保薪资，容易引起劳保局查核，可能要求公司提供薪资清册、银行转帐等数据，以确认实际薪资是否与申报内容相符。 若无法提出真实所得佐证，可能面临相关申请遭驳回的风险，雇主也可能因过去涉及高薪低报等问题而受到处分。 （延伸阅读：劳保年资未满15年也能领年金？

家庭主妇32年没劳保 靠「这一招」退休月领1.5万元） 三大调薪策略 至少提前10年循序布局 如何安全调高投保薪资，张秘书提出三大建议： 第一，务必预留至少10年缓冲期，循序渐进调升，若预计60岁请领老年年金，最晚在50岁以前就要开始启动逐年调升规划，避免一次跨跳多个级距或直接攻顶。 第二，不强求调至最高级距，在职业工会加保者若担心引来加保资格审查，可考虑将薪资调整至4.1万或 4.2万元即停住，作为相对安全的折衷方案。 第三，避开「刚好满5年」就退保请领的敏感时间点，可以选择维持3～4年，或6～7年才请领，若操作得过于精准「刚好满60个月」，具有极为明显的人为操作痕迹，容易成为劳保局重点查核的对象。

（延伸阅读：劳保缴了24年打水漂？ 54岁男骤逝「家属一毛领不到」 达人曝保费充公陷阱：选错少拿150万）​ 为省保费降低投保薪资级距？ 「高薪低报」恐损失百万以上 张秘书提醒，劳工能留意自己的投保状态，避免出现「高薪低报」的问题，资方此举不仅违法也会造成劳工在面对风险时无法获得应该有的保障，劳工则不要为了节省保费，刻意降低投保薪资，一不小心就会踩到大坑。 张秘书举例，阿月劳保年资达30年，在确认已经有5年达到最高级距4万5800元之后便从职业工会退保，只剩下大卖场兼职的劳保年资，希望等到65岁再领取劳保年金。

无奈，人算不如天算，阿月在64岁发现罹癌后三个月就离世，如果家属一次请领，采计最后3年的平均投保薪资，由于仅投保兼职，估计领55万5000元；如果阿月一路都以最高级距投保，家属反而能够领到229万元，两者差距达173万5000元。 张秘书说，如果家属改领死亡给付，因为投保薪资的巨大落差，只能领38万8500元，差距更大；遗属年金相对有利，因为是采计职涯中最高60个月的平均投保薪资计算，每月可以领到2万4137元，但要看家属是否符合请领资格。 （延伸阅读：劳保＋劳退可以月领6万元？ 专家曝40岁后「2关键动作」就能达标）​ 更多风传媒独家内幕： ‧ 劳保年金65岁才领吃大亏？

「最佳请领年龄」落在这 达人教1招：退休多领百万 ‧ 劳保年金60岁提早领多拿近百万？ 专家曝黄金公式「男61、女64」：做错这步退休少领3年 ‧ 劳保退保差1天少领近2万元？ 达人揭1关键细节：千万别拖到当月最后一天