提出者: ヘルスケア＆メディカル投資法人 書類: 有価証券報告書（内国投資証券）－第23期(2026/02/01－2026/07/31) EDINETコード: E31280 証券コード: 該当なし 書類ID: S100ZA9E 対象期間: 2026-02-01 ～ 2026-07-31 提出日時: 2026-10-28 15:30 財務・開示要点:

• 営業未収入金、流動資産、投資業 [前期末 / 個別 / 時点] / 円: 46654000
• 営業未収入金、流動資産、投資業 [当期末 / 個別 / 時点] / 円: 50170000
• デリバティブ債権、流動資産 [前期末 / 個別 / 時点] / 円: 72306000
• デリバティブ債権、流動資産 [当期末 / 個別 / 時点] / 円: 40962000
• 流動資産 [前期末 / 個別 / 時点] / 円: 3132692000
• 流動資産 [当期末 / 個別 / 時点] / 円: 3308992000
• 有形固定資産 [前期末 / 個別 / 時点] / 円: 84264968000
• 有形固定資産 [当期末 / 個別 / 時点] / 円: 83866596000
• 無形固定資産 [前期末 / 個別 / 時点] / 円: 815000
• 無形固定資産 [当期末 / 個別 / 時点] / 円: 489000
• デリバティブ債権、投資その他の資産 [前期末 / 個別 / 時点] / 円: 846976000
• デリバティブ債権、投資その他の資産 [当期末 / 個別 / 時点] / 円: 847923000
• 繰延税金資産 [前期末 / 個別 / 時点] / 円: 13000
• 繰延税金資産 [当期末 / 個別 / 時点] / 円: 12000
• 投資その他の資産 [前期末 / 個別 / 時点] / 円: 1379264000
• 投資その他の資産 [当期末 / 個別 / 時点] / 円: 1315082000
• 固定資産 [前期末 / 個別 / 時点] / 円: 85645048000
• 固定資産 [当期末 / 個別 / 時点] / 円: 85182167000
• 繰延資産 [前期末 / 個別 / 時点] / 円: 8326000
• 繰延資産 [当期末 / 個別 / 時点] / 円: 7285000
• 資産 [前期末 / 個別 / 時点] / 円: 88786067000
• 資産 [当期末 / 個別 / 時点] / 円: 88498445000
• 営業未払金、流動負債、投資業 [前期末 / 個別 / 時点] / 円: 68279000
• 営業未払金、流動負債、投資業 [当期末 / 個別 / 時点] / 円: 15684000
• 流動負債 [前期末 / 個別 / 時点] / 円: 8759266000
• 流動負債 [当期末 / 個別 / 時点] / 円: 8667241000
• 繰延税金負債 [前期末 / 個別 / 時点] / 円: 289206000
• 繰延税金負債 [当期末 / 個別 / 時点] / 円: 287465000
• その他、固定負債 [前期末 / 個別 / 時点] / 円: 365000
• その他、固定負債 [当期末 / 個別 / 時点] / 円: 208000
• 固定負債 [前期末 / 個別 / 時点] / 円: 41320689000
• 固定負債 [当期末 / 個別 / 時点] / 円: 41319158000
• 負債 [前期末 / 個別 / 時点] / 円: 50079955000
• 負債 [当期末 / 個別 / 時点] / 円: 49986399000
• 投資主資本、投資業 [前期末 / 個別 / 時点] / 円: 38076034000
• 投資主資本、投資業 [当期末 / 個別 / 時点] / 円: 37910625000
• 純資産 [前期末 / 個別 / 時点] / 円: 38706111000
• 純資産 [当期末 / 個別 / 時点] / 円: 38512045000
• 負債純資産 [前期末 / 個別 / 時点] / 円: 88786067000
• 負債純資産 [当期末 / 個別 / 時点] / 円: 88498445000

開示本文抜粋（主要な経営指標等の推移 [テキストブロック]）: （１）【主要な経営指標等の推移】① 主要な経営指標等の推移回次第14期第15期第16期第17期第18期決算年月2022年1月2022年7月2023年1月2023年7月2024年1月営業収益（百万円）2,0802,3712,6322,4382,438（うち不動産賃貸事業収益）（百万円）2,0802,3712,4272,4382,438営業費用（百万円）1,0071,1051,1781,1701,184（うち不動産賃貸事業費用）（百万円）701784801820832営業利益（百万円）1,0721,2651,4531,2681,254経常利益（百万円）9131,1011,2791,0681,050当期純利益（百万円）9131,1001,2781,0681,049総資産額（百万円）68,77880,35781,24380,78980,714（対前期比）（％）△0.216.81.1△0.6△0.1純資産額（百万円）32,86738,80038,96838,61738,536（対前期比）（％）△0.318.10.4△0.9△0.2有利子負債額（百万円）33,15038,65039,15039,15039,150出資総額（純額）（注3）（百万円）31,96437,71137,60137,60137,489発行済投資口の総口数（口）311,001359,500359,500359,500359,5001口当たり純資産額（円）105,681107,930108,395107,421107,1961口当たり当期純利益（注4）（円）2,9353,0633,5552,9702,919分配総額（百万円）1,0081,2101,2781,1791,1621口当たり分配金（円）3,2443,3673,5573,2823,235（うち1口当たり利益分配金）（円）2,9363,0593,5572,8282,919（うち1口当たり一時差異等調整引当額）（円）-1-143-（うち1口当たりその他の利益超過分配金）（円）308307-311316総資産経常利益率（注5）（％）1.31.51.61.31.3（年換算値）（％）2.63.03.12.72.6自己資本利益率（注6）（％）2.83.13.32.82.7（年換算値）（％）5.56.26.55.65.4期末自己資本比率（注7）（％）47.848.348.047.847.7（対前期増減） △0.10.5△0.3△0.2△0.1配当性向（注8）（％）100.0100.0100.095.2100.0［その他参考情報］ 当期運用日数（日）184181184181184期末投資物件数（件）3747484848減価償却費（百万円）479552563560566資本的支出額（注9）（百万円）128111152196187賃貸NOI（Net Operating Income)（注10）（百万円）1,8582,1382,1892,1782,172FFO（Funds from Operation）（注11）（百万円）1,3921,6521,6371,6281,6151口当たりFFO（注12）（円）4,4784,5964,5554,5294,494期末総資産有利子負債比率（LTV）（％）48.248.148.248.548.5 回次第19期第20期第21期第22期第23期決算年月2024年7月2025年1月2025年7月2026年1月2026年7月営業収益（百万円）2,5142,5222,5472,6342,659（うち不動産賃貸事業収益）（百万円）2,5142,5212,5442,6312,655営業費用（百万円）1,2151,2491,2611,2921,318（うち不動産賃貸事業費用）（百万円）859877895912934営業利益（百万円）1,2981,2731,2861,3411,341経常利益（百万円）1,0551,0251,0171,0581,016当期純利益（百万円）1,0541,0241,0171,0571,015総資産額（百万円）83,45684,60684,49588,78688,498（対前期比）（％）3.41.4△0.15.1△0.3純資産額（百万円）38,64938,60238,52038,70638,512（対前期比）（％）0.3△0.1△0.20.5△0.5有利子負債額（百万円）41,65042,82042,82046,57046,570出資総額（純額）（注3）（百万円）37,37537,25837,13837,01836,894発行済投資口の総口数（口）359,500359,500359,500359,500359,5001口当たり純資産額（円）107,510107,378107,150107,666107,1261口当たり当期純利益（注4）（円）2,9342,8502,8292,9422,825分配総額（百万円）1,1721,1441,1371,1811,1411口当たり分配金（円）3,2613,1833,1643,2863,174（うち1口当たり利益分配金）（円）2,9342,8502,8292,9422,826（うち1口当たり一時差異等調整引当額）（円）-----（うち1口当たりその他の利益超過分配金）（円）327333335344348総資産経常利益率（注5）（％）1.31.21.21.21.1（年換算値）（％）2.62.42.42.42.3自己資本利益率（注6）（％）2.72.72.62.72.6（年換算値）（％）5.55.35.35.45.3期末自己資本比率（注7）（％）46.345.645.643.643.5（対前期増減） △1.4△0.7△0.0△2.0△0.1配当性向（注8）（％）100.0100.0100.0100.0100.0［その他参考情報］ 当期運用日数（日）182184181184181期末投資物件数（件）5354545757減価償却費（百万円）589599602619625資本的支出額（注9）（百万円）251196197232234賃貸NOI（Net Operating Income)（注10）（百万円）2,2432,2432,2522,3382,346FFO（Funds from Operation）（注11）（百万円）1,6441,6221,6161,6741,6371口当たりFFO（注12）（円）4,5734,5134,4974,6574,555期末総資産有利子負債比率（LTV）（％）49.950.650.752.552.6（注1）ヘルスケア＆メディカル投資法人（以下「本投資法人」といいます。）の営業期間は、毎年2月1日から7月末日まで及び8月1日から翌年1月末日までの各6ヶ月間です。（注2）本書において記載する数値は、別途記載する場合を除き、単位未満の金額については切り捨てて記載し、比率については表示単位未満を四捨五入した数値を記載しています。したがって、各項目別の金額又は比率の合計が一致しない場合があります。（注3）出資総額から出資総額控除額を差し引いた金額を記載しています。なお、一時差異等調整引当額に係る利益超過分配の実施に伴う出資総額の変動は考慮していません。（注4）1口当たり当期純利益については、当期純利益を日数加重平均投資口数で除することにより算出しています。（注5）総資産経常利益率＝経常利益÷｛（期首総資産額＋期末総資産額）÷2｝×100（注6）自己資本利益率＝当期純利益÷｛（期首純資産額＋期末純資産額）÷2｝×100（注7）期末自己資本比率＝期末純資産額÷期末総資産額×100 （注8）配当性向＝1口当たり分配金（利益超過分配金を含みません。）÷1口当たり当期純利益×100第15期の配当性向については、期中に公募増資を行ったことにより、期中の投資口数に変動が生じているため、以下の算式により算出しています。配当性向＝分配総額（利益超過分配金を含みません。）÷当期純利益×100（注9）賃貸等不動産に係る資本的支出額を記載しています。（注10）不動産賃貸事業収益－不動産賃貸事業費用＋賃貸等不動産に係る減価償却費（注11）当期純利益＋減価償却費－匿名組合投資利益－不動産等売却損益（注12）1口当たりFFO＝FFO÷発行済投資口の総口数 ② 事業の概況（ア）本投資法人の主な推移 本投資法人は、投資信託及び投資法人に関する法律（昭和26年法律第198号。その後の改正を含みます。以下「投信法」といいます。）に基づき、ヘルスケアアセットマネジメント株式会社（以下「本資産運用会社」といいます。）を設立企画人として、2014年12月9日に設立され、2015年3月19日に株式会社東京証券取引所（以下「東京証券取引所」といいます。）不動産投資信託証券市場に上場しました（銘柄コード：3455）。 2026年7月期（2026年2月1日～2026年7月31日）（以下「第23期」又は「当期」といいます。）末現在における発行済投資口の総口数は359,500口となっています。 （イ）投資環境と運用実績a. 投資環境 本投資法人は、先進国の中でも最も高齢化が進展し、かつ当面の間、総人口に占める高齢者の数・割合ともに増加する一方、介護を担う世代の人口が減少の一途をたどる中、外部のヘルスケア施設を通じた介護・医療サービスの拡充が喫緊の課題となっているとの我が国の社会的情勢を背景に設立されました。 また、2026年3月27日付で閣議決定された「住生活基本計画（全国計画）」において、人生100年時代における時々のライ