许多上班族、自由接案者或斜杠族在规划退休与保险时，常困惑于「劳保到底保在公司好，还是挂在职业工会好？ 」日前有一起案例，强震造成一名联结车司机不幸罹难，家属痛批交通公司未帮忙投保劳保，老板却澄清「司机是投保在工会」，引发外界对劳工权益的热议。 事实上职业工会已有劳保，不代表雇主就能免除依法替员工加保的责任。 虽然公司劳保与工会劳保在基本保障给付上相同，两者年资也能合并计算，但在「保费负担」、「就业保险」以及关键的「劳退新制6%」提拨上，待遇却有天壤之别，若轻忽其中的制度差异，退休时能领到的总金额甚至可能短少超过400万元。 劳保挂公司还是职业工会，退休金与保障差多少？

劳保局揭「3大权益差别」：保费多缴40％，还可能少了退休金 劳保挂在公司与职业工会到底有什么差别？ 根据劳动部劳工保险局规定，两者在劳保保费自付比例、就业保险及劳退新制6％等3大权益上有明显不同；如果有固定雇主，原则上应由雇主依法办理加保，不能单纯以已在工会投保为由拒绝。

公司劳保、职业工会劳保「6大差异」比较表 比较项目 公司加保 职业工会加保 适用身分 符合资格的受雇劳工 无一定雇主、自营作业者 劳保费自付比例 劳工20％、雇主70％、政府10％ 会员60％、政府40％ 劳保老年给付 符合资格可领 符合资格可领 就业保险 符合就保资格者依法加保 不因工会加保而取得就保保障 劳退新制6％ 适用者由雇主至少提缴6％ 单纯工会会员没有雇主提缴；符合资格的自营作业者可自行提缴 职灾保险 符合资格者由雇主加保 符合资格者通过职业工会加保 劳保年资 有效年资可累计 可与先前公司劳保有效年资累计 已经在职业工会保劳保，公司还需要帮员工加保吗？

劳保局指出，若劳工与公司具有雇佣关系，且符合劳保强制投保条件，就应由雇主依法申报加保；即使劳工原本参加职业工会，也不能以此作为公司拒绝加保的理由。 至于同时从事受雇工作及符合职业工会资格的其他工作者，可能有依法双重加保的情况，仍应依实际工作身分及投保规定办理。 无论是通过公司投保或经由职业工会加保，在基本的「劳工保险给付」层面享有的权益大致相同，年资亦可无缝合并计算，主要保障涵盖： 老年给付： 符合年资与年龄资格后，可选择一次请领或按月领取老年年金。 生育给付： 符合请领标准的产妇，可申领2个月生育给付补助。 伤病与失能给付： 住院第4天起可请领半薪伤病补助，若符合失能标准亦可申领失能给付。

职灾与死亡给付： 工作期间或上下班途中发生事故可申请职灾补偿，不幸身故时，遗属可依规定请领丧葬津贴与遗属年金。 即使基本给付看似相同，只要细看背后的负担比例与法规适用范围，两者差异相当巨大。 劳保挂公司和职业工会差在哪？ 第1个差别：保费自付20％或60％ 公司投保： 个人仅需自行负担 20%，雇主负担 70%，政府补助 10%。 职业工会投保： 由于工会与会员之间没有雇佣关系，个人需自行负担高达 60%，政府补助 40%，长期累积下来，工会加保者的自付保费负担相对沉重许多。 职业工会劳保可以领失业给付吗？ 第2个差别：没有就业保险 劳保局说明，职业工会会员与工会之间通常不存在雇佣关系，因此不能单凭职业工会加保身分取得就业保险保障。

也就是说，就业保险仅限于具有实质雇佣关系的劳工，因此只有在公司加保才能享有就业保险资格，若只在工会加保，未来若面临非自愿离职，将无法请领失业给付、提早就业奖励金、职训生活津贴，也无法申请育婴留职停薪津贴及相关健保补助。 工会劳保有劳退6％吗？ 第3个差别：没有雇主替你提拨退休金 这是造成退休金巨大差距的内核原因，依《劳工退休金条例》，雇主每月必须为受雇劳工额外提缴至少 6% 的退休金至劳工个人专户；但职业工会加保者属于无一定雇主或自营作业者，工会依法无法为其提拨这笔6%劳退金（自营作业者仅能选择自愿提缴）。

若以工作年资30年、投保薪资最高级距45,800元试算： 在公司任职，若单计雇主每月提拨6%，以平均投资报酬率5%估算，退休时累积本利和约为 236万7,674元。 若劳工自己同时也自提6%，个人帐户总累积金额可达 473万5,348元。 这意味着，如果完全只在工会加保而缺乏雇主提拨管道，​退休时无形中就少了一笔高达473万元的劳退新制资产。 保障自身权益！ 投保前务必注意3件事 切勿随意退掉公司劳保：若本身有正职公司，又在工会加保，切记不可轻易退掉公司劳保，一旦退掉，将立即失去就保资格（如育婴津贴、失业给付）与雇主每月6%的退休金强制提缴权益。

在工会缴费请务必保留正式收据：工会加保者每次缴纳劳保费时，务必索取并妥善保留缴费证明，未来若工会发生财务异常或欠缴保费状况，劳工只要出具收据证明已缴款，自身给付权益便不会受损。 两处投保「薪资无法合并计算」：只有同时在两家「公司」任职受雇时，劳保薪资级距才可以依法合并计算（最高仍受限于上限45,800元）。 若同时挂在「一家公司」与「职业工会」，两者的投保薪资是不能合并计算的。 公司与工会劳保年资可以合并吗？ 退休后领多少，看年资与投保薪资 对曾经在公司上班、后来改做自营工作的人来说，另一个重要问题就是，原本的劳保年资会不会因为更换投保单位而归零？ 答案是不会。

只要是合法有效的劳保投保年资，先前由公司加保与后来通过职业工会加保的年资，都可以依规定累计。 至于劳保老年年金的金额，劳保局会依两种公式择优发给，其中一种为「平均月投保薪资×保险年资×1.55％」。 举例来说，假设劳保年资35年、最高60个月平均月投保薪资为4万5800元，依上述公式试算，每月老年年金约2万4847元。 但这项计算方式不代表可以任意通过工会调高投保薪资。 劳保投保薪资应依实际收入及相关分级规定申报，退休金额还会受到年资、请领年龄及提前或延后请领等因素影响。 劳保局提醒，劳工如果发现公司未依法投保，应先确认自己的实际投保纪录，并可向劳保局反映或提出检举，避免工作多年才发现权益受到影响。

Q1：劳保在公司保还是在职业工会保比较好？ 不是自由选择哪种比较划算，而是依实际工作身分投保。 有固定雇主的受雇劳工，应依规定由雇主办理；无一定雇主或自营作业者，才能通过符合资格的职业工会加保。 两者在保费负担、就业保险及雇主劳退提缴上有差异。 Q2：公司只有3个员工，可以不帮员工投保吗？ 公司雇用未满5人，通常不是劳保强制投保单位，可自愿办理劳保；但仍须依法替符合资格的员工投保就业保险及职灾保险。 若适用劳退新制，雇主也应依法提缴退休金。 Q3：已经在职业工会保劳保，公司可以不帮我保吗？ 不能单纯以此理由拒绝。 若有雇佣关系，且公司符合劳保强制投保条件，就应依法替员工加保；就业保险、职灾保险及劳退也应按适用规定办理。

Q4：职业工会劳保可以领退休金吗？ 职业工会会员符合资格，可以请领劳保老年给付；但单纯通过工会加保，没有雇主替自己提缴的劳退新制6％。 符合资格的自营作业者可以另行申请自愿提缴退休金。 Q5：以前在公司加保，现在改在职业工会，劳保年资会归零吗？ 不会。 合法有效的劳保年资可以累计，不会因更换投保单位就重新计算。 不过，同一段期间双重投保，不能当作两倍年资。 数据源： 劳保局：员工已在职业工会加保，公司还要保吗？ 劳保局：公司未满5人，劳保、就保、灾保如何办理？ 劳保局：自营作业者如何自愿提缴劳工退休金？ 劳保局：劳保老年年金给付计算标准