为因应先前投信公司爆发利害关系人内控缺失与兼职争议，金管会证期局今(13)日祭出「强化投信事业治理措施」方案，从公司治理、内部控制及信息揭露三大面向、十项措施展开全面改革。新制将采两阶段推动，预计明年 6 月底前全面落实；其中资产管理规模达新台币 1 兆元以上的前七大业者，须设立「非利害关系董事」，并强化重大偶发事件的实质对外揭露机制。

证期局副局长黄厚铭表示，本次投信改革采二阶段推进，第一阶段预计于今年底前上路，涵盖基础内控查核、董事会教育训练等。第二阶段预计于明年 6 月底前全面完成，涵盖一定规模以上投信设非利害关系董事、负责人兼职行为规范及重大偶发事件与信息揭露等多项新制。

黄厚铭说明，针对「一定规模以上」的投信事业，将设立更严格的治理门槛，该标准是以新台币 1 兆元的资产规模来做为界定。

至于资产规模计算方式，包含公募基金、私募基金、全权委托（全委），以及对客户资产具有运用决定权的顾问契约，并以前一年度月平均之境内管理资产规模来计算。

外界关注首波受规范名单，黄厚铭进一步指出，根据今年前 8 月的数据估算，目前国内符合 1 兆元规模门槛的投信业者共有 7 家，分别为：元大、国泰、群益、富邦、复华、安联及统一。

外界关注董事会改革，黄厚铭表示，由于现行《投信投顾法》母法中尚未有公开发行公司「独立董事」与「审计委员会」的法源授权，因此针对非公发但管理庞大社会大众资产的投信业者，将通过管理规则要求。

首先是设置非利害关系董事，参考独立董事的机制与资格规范，在名称上因母法限制先称为「非利害关系董事」，赋予利益冲突辨识与防制之责。其次是设置公司治理委员会，功能相当于审计委员会，负责事业之利益冲突辨识、防制措施，以及规划内部作业规范，若业者违反相关管理规则，最重将面临警告、停业或解职等处分。

至于内部控制与负责人兼职管理部分，将精进投信事业内部控制标准规范及稽核制度，纳入内部人数据覆核及稽核机制，强化实务运行与风险管理的控制查核。同时通过发布函令或修正相关人员管理规则，明确规范负责人与相关人员的兼职行为及管理措施。

有鉴于过去投信业缺乏专属的「重大偶发事件」遵循事项，导致先前相关争议事件无法即时纳入规范，证期局此次在第二阶段大幅加强信息透明度。首先，订定「投信投顾业通报重大偶发事件应遵循事项」，明确界定须通报之情境与具体范例，强化事件辨识与处理。

第二，于通报流程中增订具实质强制力的机制，要求投信事业除向主管机关通报外，亦须适时对外公开说明与揭露，保障受益人权益。第三，扩大应公告申报之重大影响受益人权益事项范围，确保重要信息能适时、透明地揭露给大众与投资人。