提出者: 産業ファンド投資法人 書類: 有価証券報告書（内国投資証券）－第38期(2026/02/01－2026/07/31) EDINETコード: E14705 証券コード: 該当なし 書類ID: S100Z97F 対象期間: 2026-02-01 ～ 2026-07-31 提出日時: 2026-10-22 11:00 財務・開示要点:

• 営業未収入金、流動資産、投資業 [前期末 / 個別 / 時点] / 円: 1690796000
• 営業未収入金、流動資産、投資業 [当期末 / 個別 / 時点] / 円: 2145626000
• その他、流動資産 [前期末 / 個別 / 時点] / 円: 18298000
• その他、流動資産 [当期末 / 個別 / 時点] / 円: 17000000
• 流動資産 [前期末 / 個別 / 時点] / 円: 31663099000
• 流動資産 [当期末 / 個別 / 時点] / 円: 36044020000
• 有形固定資産 [前期末 / 個別 / 時点] / 円: 493971678000
• 有形固定資産 [当期末 / 個別 / 時点] / 円: 493081552000
• その他、無形固定資産 [前期末 / 個別 / 時点] / 円: 231000
• その他、無形固定資産 [当期末 / 個別 / 時点] / 円: 184000
• 無形固定資産 [前期末 / 個別 / 時点] / 円: 19834197000
• 無形固定資産 [当期末 / 個別 / 時点] / 円: 19834150000
• その他、投資その他の資産 [前期末 / 個別 / 時点] / 円: 4060000
• その他、投資その他の資産 [当期末 / 個別 / 時点] / 円: 4060000
• 投資その他の資産 [前期末 / 個別 / 時点] / 円: 20580632000
• 投資その他の資産 [当期末 / 個別 / 時点] / 円: 20898632000
• 固定資産 [前期末 / 個別 / 時点] / 円: 534386508000
• 固定資産 [当期末 / 個別 / 時点] / 円: 533814336000
• 投資口交付費、繰延資産、投資業 [前期末 / 個別 / 時点] / 円: 81446000
• 投資口交付費、繰延資産、投資業 [当期末 / 個別 / 時点] / 円: 40038000
• 繰延資産 [前期末 / 個別 / 時点] / 円: 144974000
• 繰延資産 [当期末 / 個別 / 時点] / 円: 96068000
• 資産 [前期末 / 個別 / 時点] / 円: 566194582000
• 資産 [当期末 / 個別 / 時点] / 円: 569954424000
• 営業未払金、流動負債、投資業 [前期末 / 個別 / 時点] / 円: 1579465000
• 営業未払金、流動負債、投資業 [当期末 / 個別 / 時点] / 円: 2554652000
• その他、流動負債 [前期末 / 個別 / 時点] / 円: 9170000
• その他、流動負債 [当期末 / 個別 / 時点] / 円: 18710000
• 流動負債 [前期末 / 個別 / 時点] / 円: 47299923000
• 流動負債 [当期末 / 個別 / 時点] / 円: 42411007000
• 資産除去債務、固定負債 [前期末 / 個別 / 時点] / 円: 985936000
• 資産除去債務、固定負債 [当期末 / 個別 / 時点] / 円: 1029132000
• その他、固定負債 [前期末 / 個別 / 時点] / 円: 2955000
• その他、固定負債 [当期末 / 個別 / 時点] / 円: 2193000
• 固定負債 [前期末 / 個別 / 時点] / 円: 271283786000
• 固定負債 [当期末 / 個別 / 時点] / 円: 281385481000
• 負債 [前期末 / 個別 / 時点] / 円: 318583709000
• 負債 [当期末 / 個別 / 時点] / 円: 323796489000
• 投資主資本、投資業 [前期末 / 個別 / 時点] / 円: 247609144000
• 投資主資本、投資業 [当期末 / 個別 / 時点] / 円: 246157935000

開示本文抜粋（主要な経営指標等の推移 [テキストブロック]）: （１）【主要な経営指標等の推移】① 主要な経営指標等の推移 期第29期第30期第31期第32期第33期計算期間自 2021年8月 1日至 2022年1月31日自 2022年2月 1日至 2022年7月31日自 2022年8月 1日至 2023年1月31日自 2023年2月 1日至 2023年7月31日自 2023年8月 1日至 2024年1月31日営業収益百万円16,49317,19417,94417,84818,167（うち不動産賃貸事業収益）百万円(16,206)(16,334)(16,492)(16,986)(17,167)営業費用百万円9,7049,73111,0049,4939,982（うち不動産賃貸事業費用）百万円(8,228)(8,293)(9,517)(8,008)(8,260)営業利益百万円6,7897,4626,9398,3548,185経常利益百万円5,7876,4945,9427,4197,243当期純利益百万円5,7866,4925,9407,4197,242純資産額(a) 百万円189,173189,358188,905195,690195,997（対前期比）%(△0.5)(0.1)(△0.2)(3.6)(0.2)総資産額(b) 百万円413,419417,430422,345433,409441,839（対前期比）%(1.5)(1.0)(1.2)(2.6)(1.9)出資総額 (注2)百万円183,865183,865183,865189,683189,683（対前期比）%(－)(－)(－)(3.2)(－)発行済投資口の総口数(c) 口2,070,0162,070,0162,070,0162,113,5162,113,5161口当たり純資産額(a)/(c) 円91,38791,47691,25792,59092,7351口当たり当期純利益 (注3)円2,7953,1362,8703,5303,426分配総額(d) 百万円6,3346,4176,4626,9367,2571口当たり分配金額(d)/(c) 円3,0603,1003,1223,2823,434（うち1口当たり利益分配金）円(2,796)(2,932)(2,870)(3,282)(3,428)（うち1口当たり利益超過分配金）円(264)(168)(252)(－)(6)総資産経常利益率 (注4)%1.4 (2.8)1.6 (3.2)1.4 (2.8)1.7 (3.5)1.7 (3.3)自己資本利益率 (注4)%3.1 (6.1)3.4 (6.9)3.1 (6.2)3.9 (7.8)3.7 (7.3)自己資本比率(a)/(b) %45.845.444.745.244.4（対前期増減） (△0.9)(△0.4)(△0.7)(0.5)(△0.8)配当性向 (注4)%100.093.5100.093.5100.0＜その他参考情報＞ 賃貸ＮＯＩ（Net Operating Income）(注4)百万円10,43310,2019,73310,68811,014ネット・プロフィット・マージン(注4)%35.137.833.141.639.9デット・サービス・カバレッジ・レシオ (注4)倍12.313.312.814.214.51口当たりＦＦＯ (Funds from Operation)(注4)円3,8443,7653,5013,9114,038ＦＦＯ倍率 (注4)倍25.224.420.718.916.7固定資産税等調整後1口当たり利益分配可能額 (注5)円2,7332,9282,8653,2733,410固定資産税等調整後1口当たりＦＦＯ (注5)円3,7813,7623,4973,8974,020 期第34期第35期第36期第37期第38期計算期間自 2024年2月 1日至 2024年7月31日自 2024年8月 1日至 2025年1月31日自 2025年2月 1日至 2025年7月31日自 2025年8月 1日至 2026年1月31日自 2026年2月 1日至 2026年7月31日営業収益百万円21,06521,26822,70824,02323,440（うち不動産賃貸事業収益）百万円(19,348)(19,813)(21,335)(20,463)(21,025)営業費用百万円11,08511,08112,00911,53411,907（うち不動産賃貸事業費用）百万円(9,194)(9,132)(10,069)(9,560)(9,935)営業利益百万円9,98010,18610,69912,48811,533経常利益百万円8,6908,8109,29610,9669,895当期純利益百万円8,6868,8089,29510,9659,942純資産額(a) 百万円246,203246,109246,465247,610246,157（対前期比）%(25.6)(△0.0)(0.1)(0.5)（△0.6)総資産額(b) 百万円555,437555,122554,125566,194569,954（対前期比）%(25.7)(△0.1)（△0.2)(2.2)(0.7)出資総額 (注2)百万円238,456238,456238,456238,456238,456（対前期比）%(25.7)(－)(－)(－)(－)発行済投資口の総口数(c) 口2,536,2162,536,2162,536,2162,528,4612,528,4611口当たり純資産額(a)/(c) 円97,07597,03897,17897,92997,3541口当たり当期純利益 (注3)円3,5143,4733,6654,3343,932分配総額(d) 百万円8,9028,9378,81811,39310,3511口当たり分配金額(d)/(c) 円3,5103,5243,4774,5064,094（うち1口当たり利益分配金）円(3,424)(3,473)(3,477)(4,340)(3,932)（うち1口当たり利益超過分配金）円(86)(51)(－)(166)(162)総資産経常利益率 (注4)%1.7 (3.5)1.6 (3.1)1.7 (3.4)2.0 (3.9)1.7 (3.5)自己資本利益率 (注4)%3.9 (7.9)3.6 (7.1)3.8 (7.6)4.4 (8.8)4.0 (8.1)自己資本比率(a)/(b) %44.344.344.543.743.2（対前期増減） (△0.1)(0.0)(0.2)(△0.8)（△0.5)配当性向 (注4)%100.0100.094.9100.1100.0＜その他参考情報＞ 賃貸ＮＯＩ（Net Operating Income）(注4)百万円12,98613,30813,92013,65813,883ネット・プロフィット・マージン(注4)%41.241.440.945.642.4デット・サービス・カバレッジ・レシオ (注4)倍12.911.711.612.110.31口当たりＦＦＯ (Funds from Operation)(注4)円3,9484,1094,3124,1654,185ＦＦＯ倍率 (注4)倍15.614.214.218.116.7固定資産税等調整後1口当たり利益分配可能額 (注5)円3,3603,4073,4704,3323,928固定資産税等調整後1口当たりＦＦＯ (注5)円3,8844,0444,3014,1574,181(注1) 本書に記載の各数値は、特に記載のない限り、記載未満の数値について、金額及び面積は切捨て、比率は四捨五入により記載しています。そのため、記載されている数値を合算した数値が合計欄の記載数値と一致しない場合があります。以下同じです。(注2) 「出資総額」については、利益超過分配の実施に伴う出資総額控除額を考慮していません。(注3) 1口当たり当期純利益は、当期純利益を日数加重平均投資口数で除することにより算定しています。(注4) 記載した指標は以下の方法により算定しています。また、（ ）内の数値は、第29期は会計計算期間184日、第30期は会計計算期間181日、第31期は会計計算期間184日、第32期は会計計算期間181日、第33期は会計計算期間184日、第34期は会計計算期間182日、第35期は会計計算期間184日、第36期は会計計算期間181日、第37期は会計計算期間184日、第38期は会計計算期間181日によりそれぞれ年換算した数値を記載しています。総資産経常利益率経常利益／平均総資産額 平均総資産額＝（期首総資産額＋期末総資産額）／2自己資本利益率当期純利益／平均純資産額 平均純資産額＝（期首純資産額＋期末純資産額）／2配当性向分配金総額（利益超過分配金を除く）／当期純利益賃貸ＮＯＩ不動産賃貸事業利益（不動産賃貸事業収益－不動産賃貸事業費用）＋減価償却費ネット・プロフィット・マージン当期純利益／営業収益デット・サービス・カバレッジ・レシオ金利償却前当期純利益／支払利息1口当たりＦＦＯ（当期純利益＋不動産等売却損－不動産等売却益＋減価償却費＋減損損失＋その他不動産関連償却）／発行済投資口の総口数ＦＦＯ倍率期末投資口価格／年換算後1口当たりＦＦＯ(注5) 不動産等の取得時の固定資産税等相当額を取得原価に算入せず、当該計算期間に対応する金額を費用に計上した場合に想定される「1口当たり利益分配可能額」（概算）及び「1口当たりＦＦＯ」（概算）を表示しています。なお、当該数値については、会計監査人の監査の対象ではありません。 ②