面对高龄化社会带来的长期照护需求与生活支出压力，私立学校教职员的退休资产规划迎来重大变革。 教育部与私校退抚储金管理会宣布，自9月23日起正式推出全新投资机制「全人生周期基金」。 这项新制突破过去仅着重在职期间理财的局限，将资产配置的保护伞直接延伸至退休后的生活阶段，借由自动化动态资产配置与稳健提领机制，一路照顾教职员至90岁甚至生命终点，提供更充裕且长期的老后经济后盾。 全人生周期基金与旧款人生周期基金有何差异？ 私校退抚储金新制上路超过16年，至今已照顾逾3万名退休教职员。

教育部曾于106年推出「人生周期基金」，当时的设计为37岁以下配置积极型，随年龄增长逐步提升稳健型与保守型比重，至62岁到65岁全数转为保守型，并在65岁退休时一次或分期结清。 而全新推出的「全人生周期基金」最大革新在于资产管理「在职与退休不中断」，规划40岁以下全数配置于积极型，40岁后每年逐步将4%的资产转入稳健型，年满65岁后则维持100%稳健型配置，直到90岁为止，持续通过稳健收益抵抗通膨与长寿风险。 大学教授与高中教师试算月领金额与资产累积为何？ 根据官方试算范例，若以「纯新制30年年资大学教授」为例，在65岁退休时帐户资产平均约可达1,514万元。

若以每年4.5%的提领率计算，每月可稳定提领5.6万余元，所得替代率约达41%；在此提领水准下持续投资运作，一路领取至90岁时，帐户内试算累积资产仍高达1,984万余元。 若是「纯新制25年年资高中教师」，65岁退休时帐户平均目标金额约806万元，退休后至85岁期间每月约可领取3.1万元。 若教职员帐户未达目标金额，教育部建议可将旧制年资退休金存入，并尽早申办「增额提拨」来放大退休收益。 公保年金双轨搭配如何发挥稳健效益？ 除了私校退抚储金本身的投资收益外，私校教职员同时享有「公保年金」作为底层基本生活保障。

以30年年资计算，高中与大学教师每月分别可请领2.1万余元及2.4万余元的公保年金给付，两者相加能大幅减轻教职员对于投资市场波动的焦虑。 查看私校退抚储金三大投资组合长期表现，自102年成立至今年8月底止，保守型、稳健型与积极型的年平均报酬率分别达到3.49%、10.35%及12.81%，长期累积报酬率表现亮眼，有助于教职员在退休后持续享有资产增值效益。